Master online - La gestione del rischio penale di impresa

16 ore (4 incontri live)Direzione Scientifica
Andrea Garello, Antonio Morello

Sedi e date

ProdottoMaster online - La gestione del rischio penale di impresaSeleziona una sede per scoprire la quota.

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Presentazione

Destinatari

Avvocati e praticanti
Dottori commercialisti, esperti contabili e praticanti
Consulenti aziendali
Responsabili legali, legali interni di aziende

Obiettivi

Gli obiettivi del percorso formativo sono:

Indicazioni concrete sui rischi penali maggiormente ricorrenti nella pratica di avvocati, commercialisti, revisori, con particolare attenzione a quelli "meno appariscenti"
Analisi dell'impatto delle principali novità in tema di rilevazione e gestione della crisi d'impresa e delle relative responsabilità penali
Confronto pratico sui casi di responsabilità penali per amministratori, sindaci e consulenti a vari titoli coinvolti nella gestione sociale
Focus sui rischi penali legati a scelte gestionali di ottimizzazione dei costi e di risparmio fiscale
Riflessione conclusiva sul significato ei presupposti della compliance quale strumento di prevenzione del rischio penale d'impresa

Materiale Didattico

A supporto di ogni lezione è previsto materiale didattico in formato digitale, appositamente predisposti dai docenti.

Programma

I MODULO - : GESTIONE DELL'IMPRESA IN CRISI E RISCHIO PENALE: AMMINISTRATORI, SINDACI, REVISORI E CONSULENTI. NUOVE NORME E RESPONSABILITÀ

Insolvenza, crisi senza insolvenza e perdita della continuità aziendale: chiarimenti preliminari
Effetti della composizione positiva della crisi sulle fattispecie penali
La rilevanza del nuovo art. 2086, comma 2, cc: esempi applicativi
L'attestatore, ruolo e profili di responsabilità civile e penale
La posizione di sindaci e revisori
Amministratori di fatto e collaboratori privi di incarichi formali: profili di rischio penale
Commercialisti, consulenti e avvocati: concorso morale e responsabilità penale
Emersione dell'insolvenza e aggravamento del dissesto: strumenti per definire il punto di non ritorno
La ricostruzione delle cause e della progressiva formazione del dissesto nella corretta prospettiva della valutazione ex ante e contro la semplificazione della valutazione ¿ex post¿

LABORATORIO

Esercitazione pratica

II MODULO - LA BANCAROTTA: LE OPERAZIONI DI MAGGIOR RISCHIO

Bancarotta e "falsità" nelle scritture contabili
Scritture contabili elettroniche e documenti digitali: le nuove frontiere della bancarotta documentale tra malfunzionamenti e dolo
Operazioni infragruppo, tesoreria accentrata di gruppo, interessi compensativi: profili di responsabilità penale
La distrazione fallimentare: comprendere l'oggetto della tutela penale per riconoscere i rischi nella gestione aziendale
I casi di esenzione dalla bancarotta: scenari teorici e realtà concrete
La causa di non punibilità

LABORATORIO

Esercitazione pratica

III MODULO - PIANIFICAZIONE FISCALE, GESTIONE DEI COSTI AZIENDALI E RISCHIO PENALE

Omessi versamenti erariali e finanziamenti dell'impresa: rischi penali e spunti difensivi
Delocalizzazione delle produzioni e rischio penale: esterovestizione societaria, problematiche di transfer price
Le operazioni elusive: il problematico confine tra irrilevanza penale e dichiarazione fraudolenta
Il sequestro preventivo finalizzato alla confisca del profitto da reato: effetti diretti e collaterali di uno strumento cautelare particolarmente invasivo
Risparmio sui costi di sicurezza e tutela ambientale e rischio penale
Appalti e subappalti: nuovi profili penali di rischio e di tutela

LABORATORIO

Esercitazione pratica

IV MODULO - COMPLIANCE AZIENDALE E PREVENZIONE DEL RISCHIO PENALE

La colpa di organizzazione e il ruolo della compliance aziendale
Governance, sistema delle deleghe e corretta ripartizione delle funzioni: la prima difesa dal rischio penale d'impresa
Certificazioni, sistemi di controllo sicurezza e ambiente, modelli organizzativi ex d.lgs. 231/01: duplicazione di norme, moltiplicazione di oneri e costi o interazione virtuosa?
Utilità, struttura e funzione di un protocollo ex d. lgs. 231 adeguato alla difesa della società

LABORATORIO

Esercitazione pratica

Crediti e attestati

Attestati

Al termine dell'iniziativa verrà rilasciato il diploma di Master.

Qualora previsto dal Regolamento per la formazione professionale continua di appartenenza dell'iscritto, verrà rilasciato anche un attestato di frequenza per i crediti formativi.